<h1><b> 2019年1月10日，國本中學總務處在學校黨總支書記、校長陳華平同志領導下，組織有關部門，以“服務教師，務實高效”為宗旨，先后在觀音巖校區(qū)、國本路校區(qū)集中為學校教職工審簽財務票據(jù)。</b></h1> 會計把關 業(yè)務主管核實 業(yè)務分管把關 財務分管把關 校長審簽 <h1><b> 通過本次集中審簽，學校轉變管理方式，狠抓效能建設，為校教職工財務審簽提供了便利！</b></h1><h3></h3> <p style="text-align: center; "><b> 國本中學財務管理報銷審批制度（試行）</b></h3><h3> 為規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進學校教學業(yè)務的發(fā)展，根據(jù)上級財務制度和財務管理的要求，結合本校的實際狀況，特制定本制度。</h3><h3><b> 一、報銷審批的基本原則為：</b></h3><h3><b> </b>1.全面實行重慶市財政局監(jiān)制的“費用報銷單”整理票據(jù)的制度。</h3><h3> 2.校長一支筆審簽，前置五個環(huán)節(jié)。校長報賬由分管黨建的副校長最后審簽。</h3><h3> 3.教職工出差須先取得校長書面批準。</h3><h3> 4.屬于“三重一大”事項的報賬必須先走集體研究程序，并將會議紀要粘貼隨后作為報銷依據(jù)。</h3><h3> 5.原則上杜絕現(xiàn)金支付。</h3><h3> 6.報銷票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致</h3><h3><b> 二、報銷審批的基本流程為：</b></h3><h3> </h3><h3> 1、會計 2、業(yè)務主管 3、業(yè)務分管 4、財務分管 5、校長</h3><h3><b> 三、流程各環(huán)節(jié)職責</b></h3><h3> </h3><h3>1.報賬人規(guī)范粘貼好票據(jù)并在費用報銷單用途欄相應位置填明“事由”、“金額”并在報銷人處簽署姓名。</h3><h3>2.財務會計對票據(jù)的規(guī)范性、真實性、邏輯性進行把關，并在“會計主管”欄簽章。 </h3><h3>3.業(yè)務主管核實事件的真實性，對此項業(yè)務的真實性、合理性負責把業(yè)務主管核實事件的真實性，對此項業(yè)務的真實性、合理性負責把關審簽，簽署是否情況“屬實”的意見和姓名。</h3><h3>4.業(yè)務分管從業(yè)務的角度把關，對此項業(yè)務的真實性、合理性負責把關審核，簽署是否“已核”的意見和姓名。</h3><h3>5.財務分管從財務的角度把關，對此項業(yè)務提出財務專業(yè)意見，并簽署是否“同意”報賬的意見。</h3><h3>6.學校校長一支筆審簽。對此項報賬業(yè)務提出最終意見，并簽署是否“同意列支”的意見。</h3><h3><b> 四、補充說明</b></h3><h3><b> </b></h3><h3>1.按順序審簽，不可缺簽，不能跳簽。</h3><h3>2.出納在見到校長審簽“同意列支”后，按規(guī)范程序和途徑支付。 </h3><h3>3.本報賬審批制度適用于學校全體教職員工并從文發(fā)之日起執(zhí)行，請全體教職員工共同遵守，如有疑問可向總務處咨詢。</h3><p style="text-align: right; ">重慶市萬州國本中學校</h3>