<br> <br><b>（一）什么是洗錢？</b><br>在20世紀(jì)20年代，美國芝加哥黑手黨中有一名金融專家，他購買了一臺(tái)投幣洗衣機(jī)，開了一間洗衣店。每天晚上結(jié)算當(dāng)天洗衣收入時(shí)，將黑手黨的非法所得加入其中，再向稅務(wù)局申報(bào)納稅，稅后贓款就全部變成了他的合法收入，這就是“洗錢”一詞來歷。因此，“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為。主要指將違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化。<div><br><b>（二）洗錢罪的定義是什么？</b><br>根據(jù)我國《刑法》規(guī)定，洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪（包括操縱證券、期貨市場(chǎng)罪；利用未公開信息交易罪；內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪等具體罪名）、金融詐騙犯罪的違法所得及其收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶的，或者協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的，或者通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的，或者協(xié)助將資金匯往境外的，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。<br><br><b>（三）什么是恐怖融資？</b><br>恐怖融資，是指下列行為：<br>●恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；<br>●以資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪；<br>●為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；<br>●為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。</div><div><br><b>（四）什么是反洗錢和反恐融資（以下統(tǒng)稱“反洗錢”）？</b><br>反洗錢通常指為了預(yù)防和打擊各種相關(guān)犯罪活動(dòng)和洗錢活動(dòng)，依法采取相關(guān)措施的行為。金融機(jī)構(gòu)是反洗錢工作的第一道防線，也是司法機(jī)關(guān)打擊洗錢及上游犯罪所需線索和證據(jù)的重要來源。</div><div><br><b>（五）為什么要反洗錢？</b><br>?有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及相關(guān)上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定；<br>?有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全；<br>?有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；<br>?有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義；<br>?有利于參與反洗錢國際合作，維護(hù)我國良好的國際形象。<br><br><b>（六）反洗錢相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章文件</b><br>?《中華人民共和國刑法》<br>?《中華人民共和國反洗錢法》<br>?《中華人民共和國反恐怖主義法》<br>?《國務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見》<br>?《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》<br>?《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》<br>?《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》<br>?《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》<br>?《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》<br>?《證券公司反洗錢工作指引》<br>?《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)<金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引>的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于<金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法>有關(guān)執(zhí)行要求的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于落實(shí)執(zhí)行聯(lián)合國安理會(huì)相關(guān)決議的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》<br>?《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問題的通知》<br> <br></div>